Organismo di Internal Auditing

L'Organismo di Internal Auditing mira al governo dei processi che sono sottesi alla organizzazione ASL di Viterbo.
Il sistema di Audit Aziendale ha lo scopo di garantire l'unitarietà degli intenti e dei metodi nonché una visione d'insieme delle esigenze di miglioramento dei processi aziendali.
Il sistema di Audit Interno si esplicita come attività indipendente, di garanzia e consulenza finalizzata al miglioramento dell'efficacia e dell'efficienza dell'organizzazione. Opera secondo regole, metodologie, organizzazione e piani di lavoro che favoriscono, tra l’altro, il rispetto a tutti i livelli delle varie norme di legge ed in particolare D.Lgs 231/01, Legge 190/2012 e D.Lgs 33/2013.

Le principali linee di attività, riportate nella Procedura aziendale di internal auditing, prevedono in sintesi:

• definizione e aggiornamento di metodologie, standard e procedure di competenza
• presidio del Sistema dei Controlli Interni per mandato del Direttore Generale
• supporto alla definizione del modello aziendale e valutazione dei relativi processi
• supporto e valutazione delle procedure di rilevazione, analisi, comunicazione e controllo dei rischi
• gestione del registro delle segnalazioni
• gestione del sistema dei controlli a distanza (indicatori) 
• gestione del processo CRSA di autovalutazione
• interventi di Audit e verifica azioni correttive anche in relazione al Codice Etico-Comportamentale di cui l’Azienda si è dotata
• promozione dell'indipendenza, dell'autonomia d'azione e della legittimazione organizzativa delle attività di Audit Interno
• elaborazione del manuale di Audit Interno
• coordinamento di priorità, modi e fasi temporali delle attività di Audit Interno
• definizione i criteri di accesso e di aggiornamento continuo degli operatori più direttamente coinvolti nella funzione di Audit Interno, in linea con gli standard consolidati, nazionali e internazionali, in materia.

L’Internal Auditing è una specifica funzione di revisione interna, separata dalla struttura operativa, sotto l’egida della Direzione, con il compito di assistere il Vertice dell’Azienda nella valutazione e adeguamento periodico dell’insieme dei controlli, in un’ottica di efficacia e di efficienza.
Le funzioni sono relative alla vigilanza, controllo e adattamento ed aggiornamento del modello di gestione dei rischi, attività integrate con le altre funzioni di controllo aziendali ed il particolare con il Responsabile della trasparenza ed anticorruzione.

Il gruppo di Internal Auditing si compone di:

• Direttore UOC Pianificazione, Programmazione e Valutazione esiti, con funzioni di coordinatore
• Risk Manager
• Referente legale
• Referente Risk management per audit
• Referente Organismo Indipendente di Valutazione (OIV)
• Responsabile anticorruzione
• Referente nell’ambito della struttura per il Bilancio
• Dirigente medico di Direzione Sanitaria Ospedaliera
• Dirigente medico di Direzione Sanitaria Distrettuale.